Onderstaand overzicht laat het verloop zien van het eigen vermogen in 2019. Een extra toelichting op de reserves en voorzieningen vindt u in de nota Herijking reserves en voorzieningen 2017 .
Bedragen * € 1.000,- | ||||||
Stand | Bestemming | Toevoe- | Onttrek- | Vermin- | Stand | |
Algemene reserve | 30.836 | 323 | 535 | -2.351 | -36 | 29.307 |
- | - | - | - | |||
Bestemmingsreserve | ||||||
Kapitaalgoederen | 4.344 | - | 440 | - | - | 4.784 |
Leefbare kernen | 264 | - | - | -100 | - | 164 |
Combinatiefunctie Breedtesport | 185 | - | - | - | - | 185 |
Duurzaam Medemblik | 235 | - | 75 | -56 | - | 254 |
Personeel | 1.126 | - | - | -200 | - | 926 |
Lokale economie | 45 | - | - | - | - | 45 |
Arch. Onderz. Particulieren | 60 | - | - | - | - | 60 |
Sportvelden | 666 | - | 112 | -29 | - | 749 |
Sociaal domein | 2.238 | -231 | 100 | -441 | - | 1.666 |
Welzijnsbeleid | 15 | - | - | -15 | - | - |
Gemeentelijke acc. | 10.717 | - | - | -518 | -369 | 9.830 |
Omgevingswet | 66 | - | - | - | - | 66 |
19.961 | -231 | 727 | -1.359 | -369 | 18.729 | |
Reserve grondexploitatie | ||||||
Bouwgronden | 1.961 | - | - | - | - | 1.961 |
1.961 | - | - | - | - | 1.961 | |
Resultaat na bestemming | ||||||
Resultaat 2018 | 92 | - | - | -92 | - | - |
Resultaat 2019 | - | - | -2.561 | - | -2.561 | |
92 | - | - | -2.653 | - | -2.561 | |
Totaal | 52.850 | 92 | 1.262 | -6.363 | -405 | 47.436 |
Bestemming resultaat voorgaand boekjaar
In de kolom resultaatbestemming vorig boekjaar laten we de verwerking van het resultaat 2018 zien. Onder vermindering ter dekking van afschrijving ziet u de verminderingen die we gebruiken voor extra afschrijvingen op de activa.
Extra toelichting reserves:
- Algemene reserve
De algemene reserve maakt voor een belangrijk onderdeel uit van ons weerstandsvermogen. Deze hebben we nodig voor het opvangen van onverwachte, niet begrote kosten. We verwijzen u verder naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. In 2019 onttrokken we volgens raadsbesluiten € 2.351.000,- aan de algemene reserve. De bedragen van € 50.000,- en groter zijn:
- omgevingswet € 103.000,-;
- extra controle RUD € 100.000,-;
- toeristisch en centrumcoordinator € 91.000,-;
- project de Bloesem € 170.000,-;
- project vooroever Andijk - Wervershoof € 50.000,-;
- dekking kosten De Som € 341.000,-;
- toekomst Medemblikker musea € 455.000,-;
- aanleg glasvezel buitengebied € 70.000,-;
- resultaat voortvloeiende uit de lente- en herfstnota €506.000,-.
Hiertegenover staat een storting van € 858.000,-. Het betreft:
- bestemming resultaat 2018 € 323.000,-;
- resultaat voortvloeiende uit de zomernota € 445.000,-.
Bestemmingsreserves
- Kapitaalgoederen
We storten € 440.000,- voor het dekken van de kosten van wegen, havens en bruggen en duikers.
Leefbare kernen
We onttrekken een bedrag van € 100.000,- voor het dekken van kosten die voortvloeien uit het programma Leefbaarheid.
- Duurzaam Medemblik
We storten € 75.000,- voor het dekken van kosten voor het programma Duurzaam Medemblik.
We onttrekken € 56.000,- voor Duurzaam Medemblik.
- Personeel
We onttrekken € 176.000,- voor het dekken van de kosten van de organisatieontwikkeling. Daarnaast onttrekken we € 24.000,- om de kosten van bovenformatief personeel te dekken.
- Sportvelden
We storten € 112.000,- voor het dekken van kosten vervanging sportvelden.
We onttrekken € 29.000,- voor groot onderhoud vv Hauwert.
- Sociaal domein
We storten een bedrag van € 100.000,- voor het dekken van de kosten onderbesteding inburgering.
We onttrekken een bedrag van € 441.000,- voor het tekort op het onderdeel sociaal domein.
- Welzijnsbeleid
Deze reserve zetten we in voor het dekken van de kosten onderhoud sportvelden. We onttrekken € 15.000,- voor de kosten die hiervoor zijn gemaakt.
- Gemeentelijke accommodaties
Heeft als doel de structurele kosten van specifieke gemeenschapsvoorzieningen te dekken.
De onttrekking heeft te maken met het dekken van de volgende kosten:
- exploitatietekort van De Bloesem, De Dres en Sporting Andijk van € 278.000,-;
- afschrijvingslasten groot onderhoud onderwijs € 178.000,-;
- kapitaallasten de Dres te Nibbixwoud € 213.000,-;
- kapitaallasten Sporting Andijk € 116.000,-;
- Omgevingswet
Deze reserve is ingezet om de kosten van de omgevingswet, die in 2021 ingaat, te dekken.
Reserve grondexploitatie
- Bouwgronden
Met deze reserve vangen we financiële risico’s op die voortvloeien uit de grondexploitaties. De reserve moet een minimale waarde hebben van 20%, en een maximale waarde van 25% van de waarde van de bouwgronden. De reserve bevatte meer gelden dan deze norm.